Há tempos estão falando da nova Reforma Tributária e o que ela impacta em diversos setores. Essa mudança representa uma das maiores transformações fiscais das últimas décadas. E, empresas que utilizam o sistema SAP precisam ficar atentas às mudanças.

Além das questões de conformidade legal, estar à par das mudanças pode contribuir para oportunidades estratégicas de otimização de processos. E, claro, garantir a continuidade do negócio. 

Entender o que muda na nova reforma tributária e como preparar seu SAP é crucial para uma transição bem-sucedida. Então, para entender o que muda e como se preparar, continue lendo este conteúdo até o final!

O que muda na nova Reforma Tributária?

A nova Reforma Tributária será consolidada em 2033. No entanto, é muito importante que as empresas comecem a fazer a transição já em 2026. Assim, é possível fazer uma implementação gradual até 2032, para que tudo esteja de acordo com as novas leis no ano da consolidação. 

Mas afinal, de forma geral, o que vai mudar? A Emenda Constitucional 132/2023 e a Lei Complementar 214/2025 estabeleceram alterações que impactam a forma como o sistema atual calcula e processa impostos.

Com essas mudanças, alguns impostos serão extintos e novos serão criados. Tributos como PIS, COFINS, ICMS e ISS serão substituídos por novos modelos, como por exemplo, a Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS), de âmbito federal, e o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS), de caráter subnacional (estadual e municipal).

Também será criado um novo imposto, conhecido como Imposto Seletivo (IS) para produtos específicos.

O motivo por trás dessa mudança é a busca por um sistema tributário brasileiro mais simples e transparente. Além de reduzir as burocracias do processo. No entanto, para as empresas que precisam se adequar às novas regras, esse processo pode ser desafiador.

Isso porque, elas precisam passar por uma reestruturação significativa de processos, rotinas contábeis e, principalmente, dos sistemas de gestão empresarial, como o sistema SAP. 

Mudanças no sistema SAP

Muitas empresas utilizam o sistema SAP, e nesses casos podemos considerá-lo o centro das operações. As mudanças na reforma tributária impactam diretamente este sistema. Confira abaixo as áreas afetadas.

Regras e códigos fiscais

Com a criação do CBS e do IBS, algumas regras e códigos fiscais do SAP precisarão ser atualizadas. Tabelas de impostos, CFOPs (Código Fiscal de Operações e Prestações), CSTs (Código de Situação Tributária) e códigos internos são algumas delas.

Módulos como SAP TDF (Tax Declaration Framework) e TAXBRA vão precisar passar por mudanças evolutivas para se enquadrarem às normas.

Cadastros e dados mestres

Todos os atributos fiscais em cadastros, sejam de produtos, clientes ou serviços, precisarão ser revisados para passarem por uma padronização. É crucial que essas informações sejam consistentes e rastreáveis para garantir a apuração correta e a geração de obrigações acessórias.

O SAP MDG, solução de governança de dados, pode ser uma ótima ferramenta durante esse processo. 

Precificação e contratos

Margens de lucro, preços finais e cláusulas contratuais podem ser afetados devido às mudanças na reforma tributária. Para não tomar nenhuma decisão precipitada que pode causar problemas para as empresas, o recomendado é utilizar o SAP Analytics Cloud (SAC) para a simulação de cenários.

Descontinuação do SAP GRC

Empresas que usam o SAP GRC (Governance, Risk and Compliance) irão precisar buscar por novas soluções. Isso porque, essa ferramenta não irá contar com as atualizações para atender à reforma tributária. Sendo assim, não irá operar dentro dos novos requisitos fiscais.

Notas SAP críticas

Notas desenvolvidas pela SAP para guiar as empresas no processo de transição já estão sendo liberadas. A Nota SAP 3561376 é a nota mestre que controla toda a implementação, servindo como guia central para as demais notas específicas.

Como preparar sua empresa para as mudança da Reforma Tributária

A melhor forma de mitigar erros e garantir o funcionamento adequado e dentro da lei é contar com um bom planejamento e preparação antecipada. Para isso, existem alguns passos recomendados para um plano de ação. Sendo eles:

• Diagnóstico tributário: realizar um diagnóstico tributário da empresa é fundamental para entender a real carga tributária. Ou seja, quais são os incentivos fiscais utilizados e os créditos não aproveitados. Esse diagnóstico ajuda a entender os impactos que a empresa sofrerá com o novo sistema da reforma tributária;
• Simulação de cenários: a melhor forma de entender os reais impactos que os novos impostos terão nos custos, preços e lucratividade da empresa, é através da simulação. Assim, fica mais fácil identificar a necessidade de ajustes no sistema;
• Avaliar contratos: a reforma tributária impacta também as regras de repasse tributário. Por isso, é fundamental reavaliar os contratos e adaptá-los para as novas leis;
• Atualização do sistema SAP: a reforma tributária está, de certo modo, acompanhando a transformação digital. Sendo assim, é importante investir em tecnologias modernas e unificadas. Também é crucial se manter atento às Notas SAP liberadas;
• Treinamento de equipe: as equipes de finanças, contabilidade e TI das empresas precisam passar por treinamentos para entender as novas regras e funcionalidades do SAP;
• Monitoramento: é recomendado que a empresa conte com pessoas responsáveis por monitorar todas as novidades da reforma tributária para garantir a adesão das novas normas nos sistemas.

Conclusão

A reforma tributária é um marco no cenário fiscal brasileiro, e seu impacto no sistema SAP exige atenção e proatividade. 

Empresas que se anteciparem, investindo em tecnologia, planejamento e capacitação, estarão mais preparadas para enfrentar os desafios e transformar essa transição em uma vantagem competitiva. 

Acompanhar as regulamentações, atualizar o SAP e buscar o apoio de consultorias especializadas são passos essenciais para garantir a conformidade e a eficiência no novo ambiente fiscal.

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